ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "КИЇВСЬКИЙ ДОСЛIДНО-ЕКСПЕРИМЕНТАЛЬНИЙ МЕХАНIЧНИЙ ЗАВОД"







НАВИГАЦИЯ
 
 

Установчi документи
Положення
Протоколи зборiв
Результати перевiрок
Повідомлення про збори
Розкриття информацiї
Акцiонерний капiтал

СЧЕТЧИКИ


 

АКТ

проверки финансово-хозяйственной деятельности

ПАО «КОЭМЗ» за 2016 год

 

г. Киев                                                                                  02 марта 2017 года

 

 

            На основании Устава ПАО «КОЭМЗ» и Положения о ревизионной комиссии ПАО «КОЭМЗ» комиссией в составе:

            Коваля   В.Н.

            Дмитренко Л.В.  

            Волошиной   Л.Р.

проведена проверка финансово-хозяйственной деятельности ПАО «КОЭМЗ» за 2016год.

Проверка проведена с ведома председателя правления ПАО «КОЭМЗ» Пшеченко Е.Г. в присутствии главного бухгалтера ПАО «КОЭМЗ» Маштылева Д.М.

Ответственными за результаты финансово-хозяйственной деятельности ПАО «КОЭМЗ» в проверяемом периоде были:

- председатель правления                     Пшеченко Е.Г.       - весь период

- главный бухгалтер                              Маштылев Д.М.    - весь период

 

Для проверки предоставлены следующие документы: 

 

устав ПАО «КОЭМЗ» (новая редакция зарегистрирована 14.04.2011 г. №10711050011003880, изменения зарегистрированы 03.05.2012 г. и 17.04.2015 г.);

бухгалтерская и налоговая отчетность за 2016 год;

договора с контрагентами;

главная книга;

оборотно-сальдовые ведомости и карточки счетов;

первичные документы бухгалтерского и налогового учета (выписки банка, кассовые ордера, акты, накладные, ведомости начисления и выдачи заработной платы, налоговые накладные и др.)

         Юридический и фактический адрес: г. Киев-80, ул. Кириловская, 40.

         Код предприятия: 19130857.

            В процессе проведения проверки установлено следующее:

 

1.   Общие сведения

 

По состоянию на 01.01.2017г. активы ПАО «КОЭМЗ» составили в денежном выражении 100 201  тыс. грн., в том числе:

остаточная стоимость нематериальных активов                                      -         327 тыс. грн

остаточная стоимость основных средств                                                       -         913  тыс. грн.

остаточная стоимость инвестиционной недвижимости                         -     84 551  тис.грн.

запасы                                                                                                                    -         743  тыс. грн.

дебиторская задолженность     за товары, услуги                                     -      2 019  тыс. грн.

денежные средства на расчетном счету                                                       -      6 620  тыс. грн.

Финансовые источники указанных активов следующие:

уставный капитал                                                                                                         -     3 500  тыс.грн.

капитал в дооценках                                                                                       -  52 207   тыс. грн.

резервный капитал                                                                                     -       586   тыс.грн.

нераспределенная прибыль                                                                       -  29 887  тыс.грн.

текущие обязательства                                                                                     -    2 939  тыс. грн.

отстроченные налоговые обязательства                                                   -  11 082  тыс.грн.

            ПАО «КОЭМЗ» создано путем приватизации в соответствии с Приказом Фонда Госимущества Украины в 1996 г. Уставной фонд составляет 3 500 000 грн., который поделен на 14 000 000 шт. простых именных акций. Акции распределены согласно нормам действующего законодательства.

 

 

 

2.   Финансовые результаты.

 

            Доход от реализации услуг      без НДС  ПАО «КОЭМЗ»  в 2016 г. составил  27 777 тыс. грн., кроме того прочие доходы составили 1 185 тыс. грн. , из них:      % банка – 1 110 тис. грн...

                        В 2016 году себестоимость релизованных услуг составила 19 177 тыс. грн.

 Валовый доход -8 600 тыс.грн.

Таблица 1

 

ЗАТРАТЫ   НА  ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ   ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

тыс. грн.

                                                                                                                2016 г.                

1.     

Заработная плата

1578

2.     

Начисления на заработную плату

336

3.     

Электроэнергия

3988

4.     

Тепловая энергия

230

5.     

Водоснабжение

116

6.     

Газ и обслуживание газовой системы

530

7.     

Плата за  землю

4144

8.     

Налог на недвижимость

216

9.     

Плата за аренду помещений и их содержание

7568

10.  

Услуги банка

23

11.  

Охрана

985

12.  

Покупка ОС

78

13.  

Благоустройство территории (в т.ч. замена забора)

373

14.  

Реконструкция  здания литера «Д» «Д’»

9288

15.  

Прочее (услуги , материалы, налоги)

3520

16

 

 

 

ИТОГО:

32973

 

   Прибыль составила 3 612  тыс.грн.

 

3.   Налоги и неналоговые платежи

 

            Анализ начисления и уплаты налогов и неналоговых платежей по ПАО «КОЭМЗ» за  2016 г. приведен в  таблице  2.

 

 

 

 

 

Таблица 2

 

Анализ налогов и неналоговых платежей за 2016 г.

                                                                                                                                   тис. грн.

пп

Наименование

Сальдо на начало

01.01.2016 г.

Начис-лено за 2016г.,

 

Пере-

чис-

лено в 2016 г.,

 

Сальдо на конец

31.12.16 г.

Д

К

Д

К

1.

Налог на прибыль

-

84,0

1053,6

1053,3

 

84,3

2.

НДС

 

169,3

1681,2

1703,0

 

147,5

3.

Единый соц. взнос

 

22,1

339,1

344,5

 

16,7

4.

Подоходный налог

 

12,9

603,8

598,6

 

18,1

5.

Плата за землю

-

237,0

4143,5

4035,2

 

345,3

6.

Сбор за пользование водой

-

1,3

4,3

4,4

 

1,2

 

Налог на недвижимость

 

32,7

216,1

194,8

 

54,0

 

Налог на транспорт

 

6,2

25,0

25,0

 

6,2

7.

Сбор за загрязн. окр. среды

-

0,2

0,6

0,5

 

0,3

8.

Военный сбор

-

1,3

 

50,8

50,6

 

1,5

 

ИТОГО

 

0

577,0

8118,0

8009,9

 

675,1

 

Просроченной задолженности по налогам и неналоговым платежам нет.

 

 

 

4. Дебиторская и кредиторская задолженность

по расчетам с контрагентами

 

         По состоянию на 01.01.2016 г.  дебиторская задолженность за услуги по расчетам  с контрагентами» составляет  1 538 тыс. грн., просроченной дебиторской задолженность нет, кредиторская задолженность – 614 тыс. грн., просроченной  кредиторской задолженности нет.

ПАО «КОЭМЗ» получило положительное решение Хозяйственного суда о принудительном взискании долга с:

1        ООО «Авто Эльт» (30867446) в сумме 381 401,980грн.

2        ООО «ЛИФТПРОМ-УКРАИНА» (32620268) в сумме 459000,00 грн.

3       ООО «Профтранссервис» (35465163) в сумме 246308,69 грн.  

4        ООО «БЕБКО-АВТО» (38390892) в сумме 284475,56 грн.

Общество получило ответ от исполнительных служб об отсутствии имущества и денежных средств на текущих счетах этих предприятий.

 

Сумы дебиторской и кредиторской задолженности являются реальными.

 

 

 

 

5.   Основные средства

 

Анализ основных средств ПАО «КОЭМЗ» за 2016 г. показал следующее:

- на начало года числилось основных средств по балансовой (остаточной) стоимости на сумму 1064 тыс. грн.;

- на конец года основных средств по балансовой (остаточной) стоимости числится на  сумму 913 тыс. грн.

Здания и сооружения в результате трансформации счетов при переходе на МСБУ были отнесены к инвестиционной недвижимости. Балансовая стоимость их на начало года составляла 78 855 тыс.грн., на конец года – 84 551 тыс.грн. Увеличение произошло за счет реконструкции здания «Д, Д1», замены забора, благоустройства. В 2016 году основные средства не приобретались.

 

 

Вывод ревизионной комиссии по результатам проверки: ревизионная комиссия подтверждает достоверность и полноту данных финансовой отчетности за 2016год и отсутствие  фактов нарушения  законодательства  в проверяемый период. Бухгалтерский учет ведется по МСБУ, отчетность подавалась своевременно.

 

Ревизионная комиссия предлагает:

 

1. Утвердить баланс ПАО «КОЭМЗ» за 2016 г. в сумме 100 201 тыс. грн.

2. Признать работу правления ПАО «КОЭМЗ» за 2016 г. удовлетворительной.

 

 

Председатель ревизионной комиссии      Подпись            Коваль  В.Н.

 

            Члены ревизионной комиссии:                              Подпись            Дмитренко   Л.В.

 

                                                                                        Подпись            Волошина Л.Р.

 

 

С актом ознакомлены:

 

Председатель наблюдательного совета    Подпись             Манойло Г.В.

 

Председатель  правления                            Подпись           Пшеченко Е.Г.

 

Главный бухгалтер                                        Подпись             Маштылев Д.М.



Создание сайта и Разработка сайта киев
Разработка сайтов,  Создание сайта,  Киев, Дизайн студия Полюс Альфа